האם מגיע לכם החזר מס? בדיקה של דקה

למה בכלל מגיע החזר מס?

המעסיק מנכה מס מהמשכורת בכל חודש, לפי מה שהוא יודע עליכם. הבעיה היא שהוא לא תמיד יודע הכול: שעבדתם במקום נוסף, שסיימתם תואר, שתרמתם או שגרתם ביישוב שמזכה בהטבה. כשהמידע חסר, נוכה מכם יותר מס ממה שהייתם צריכים לשלם, וההפרש הזה הוא ההחזר.

שכירים רבים לא חייבים להגיש דוח שנתי, ולכן ההפרש לא חוזר אליהם מעצמו. כדי לקבל אותו צריך לבקש.

הסיבות הנפוצות להחזר

כמה מעסיקים באותה שנה. מי שעבד בשני מקומות, במקביל או אחד אחרי השני, ולא עשה תיאום מס, שילם לעיתים קרובות מס גבוה מדי.

עבודה בחלק מהשנה. חודשים של לימודים, חל״ת, אבטלה או חופשת לידה מורידים את ההכנסה השנתית, אבל המס נוכה כאילו עבדתם שנה מלאה.

נקודות זיכוי שלא נוצלו. סיום תואר אקדמי, שחרור משירות צבאי או לאומי, ילדים או מגורים ביישוב מזכה מקנים נקודות זיכוי. אם לא דיווחתם עליהן למעסיק, הן לא הובאו בחשבון.

תרומות והפקדות. תרומה למוסד ציבורי מוכר מזכה בזיכוי ממס, וכך גם הפקדות עצמאיות לפנסיה או לביטוח חיים שלא עברו דרך המשכורת.

הפסדים בשוק ההון ומשיכת כספים. הפסד ממכירת ניירות ערך אפשר לקזז מול רווחים, ומשיכת פיצויים או כספי גמל עשויה לחייב חישוב מחדש של המס.

איך מבקשים את ההחזר?

הדרך המקובלת לשכירים היא הגשת טופס 135, בקשה להחזר מס, לרשות המסים. אפשר להגיש אותו באזור האישי באתר רשות המסים או במשרד השומה. לבקשה מצרפים את טופסי 106 מכל מעסיק לכל שנה, ואת האישורים הרלוונטיים: קבלות על תרומות, אישורי הפקדה, אישור על סיום לימודים או תעודת שחרור.

אפשר להגיש לבד, ואפשר להיעזר ברואה חשבון, ביועץ מס או בחברה שמתמחה בהחזרי מס. גורם מקצועי יכול לאתר סיבות שלא חשבתם עליהן ולחסוך זמן, ובדרך כלל גובה עמלה, לעיתים כאחוז מסכום ההחזר. כדאי לבדוק את תנאי ההתקשרות לפני שחותמים.

מה כדאי לבדוק לפני שמתחילים

אספו את תלושי השכר האחרונים של כל שנה ואת טופסי 106. בדקו אם החלפתם מקום עבודה, אם היו חודשים בלי עבודה ואם השתנה משהו במצב המשפחתי או בלימודים. ככל שהתמונה מלאה יותר, הבדיקה מדויקת יותר.